Modelos de Hacienda (AEAT)

Modelos de Hacienda y Obligaciones Tributarias

Desde el menú Contabilidad › Modelos de Hacienda (AEAT) la hermandad dispone de un centro de control unificado para gestionar y preparar todas sus obligaciones fiscales ante la Agencia Tributaria.

¿Cómo funciona la presentación de modelos?

Cereo compila automáticamente la contabilidad, el censo de hermanos y las donaciones registradas para generar los ficheros oficiales y los borradores contables:

• Presentación directa con el certificado digital de la corporación:

  Cereo genera de forma automática el fichero oficial de la AEAT con el diseño de registro publicado en el BOE. Solo tienes que descargar el archivo, acceder a la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria con el certificado digital de la hermandad, pulsar en «Importar fichero» y firmar. La firma y custodia del certificado ocurren siempre de forma segura en tu propio navegador.

• Exportación para tu gestoría o asesoría habitual:

  Si la hermandad delega la presentación en una asesoría externa, puedes descargar con un solo clic el expediente completo (Pack Trimestral de Asesoría o Pack Anual de Censores en formato ZIP, libros de IVA, facturas y borradores en Excel/CSV) para remitírselo directamente a tu gestor de confianza.

Modelos tributarios disponibles

• Modelo 182 (Declaración informativa de donativos y mecenazgo - Ley 49/2002): Informa anualmente a la AEAT de las cuotas y donativos recibidos con DNI/NIF para que los hermanos y donantes disfruten de hasta el 80% de deducción en el IRPF. Cereo genera el fichero oficial de soporte magnético de 250 caracteres por registro.
• Modelo 347 (Declaración anual de operaciones con terceros > 3.005,06 €): Identifica automáticamente a todos los proveedores y clientes que superen el umbral anual, excluyendo las operaciones con retención que ya se declaran en los Modelos 190 y 180.
• Modelos 111 y 190 (Retenciones de IRPF a profesionales y artesanos): Liquidación trimestral (111) y resumen anual (190) de las retenciones practicadas en facturas de bandas, bordadores, cereros, orfebres o conferenciantes, con emisión directa de certificados individuales de retenciones.
• Modelos 115 y 180 (Retenciones por arrendamiento de inmuebles): Retenciones practicadas en el alquiler de la casa de hermandad, almacén de pasos o cocheras, incluyendo el desglose de referencias catastrales exigido en el resumen anual 180.
• Modelo 303 (Autoliquidación del IVA): Para aquellas hermandades con actividades accesorias sujetas a IVA (venta de recuerdos, casetas de feria, publicaciones o alquileres).
• Modelo 200 (Impuesto sobre Sociedades - ESFL): Estados contables normalizados (Balance de Situación y Cuenta de Resultados) adaptados a Entidades Sin Fines Lucrativos según el régimen fiscal aplicable a la cofradía.

Consejo de seguridad: Cereo nunca te pedirá ni custodiará el certificado digital privado de tu hermandad. La presentación en la Sede Electrónica se efectúa mediante importación directa de los ficheros oficiales generados o a través de la entrega del expediente a tu gestor habitual.